La minute financière – le REER de conjoint

Aujourd’hui, en cette journée de la Saint-Valentin et en cette période intense où l’investisseur cherche à alléger la facture fiscale globale de son couple,  on vous présente le REER de conjoint.

Un REER de conjoint est un outil de planification financière stratégique qui permet à un individu de contribuer à un régime enregistré d'épargne-retraite au nom de son conjoint ou de son partenaire de vie. Cette approche est particulièrement avantageuse pour les couples où il existe une disparité significative de revenus entre les deux partenaires. Elle permet au contributeur (le plus haut revenu du couple) de bénéficier d'une réduction d'impôt tout en aidant à accumuler des économies de retraite au nom du conjoint, favorisant ainsi une répartition plus équilibrée des ressources de retraite entre les deux.

Pour les employés dans le secteur du tourisme, qui peuvent expérimenter des fluctuations de revenus en raison de la saisonnalité de leur travail, le REER de conjoint offre une opportunité de planification de retraite flexible et avantageuse. En contribuant à un REER de conjoint, le partenaire avec un revenu plus stable ou plus élevé peut aider l'autre à construire son épargne-retraite, tout en optimisant le fardeau fiscal du ménage. Cela est particulièrement pertinent dans un secteur où les périodes creuses peuvent affecter l'accumulation d'épargne individuelle.

Les contributions à un REER de conjoint sont déductibles du revenu du contributeur, jusqu'à sa propre limite de contribution REER, ce qui permet de réduire l'impôt sur le revenu à payer. Toutefois, les retraits du REER de conjoint seront imposés entre les mains du conjoint bénéficiaire, généralement à un taux d'imposition inférieur si ce dernier a un revenu plus faible au moment du retrait, ce qui permet une économie d'impôt globale pour le couple.

Il est important de noter que le REER de conjoint respecte les mêmes règles de contribution et de retrait que les REER individuels, y compris les conditions de retrait anticipé et les règles spécifiques liées au Régime d'accession à la propriété (RAP) et au Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP).

En somme, le REER de conjoint constitue une stratégie de planification de retraite efficace pour les employés du secteur du tourisme, offrant à la fois des avantages fiscaux immédiats et une préparation à long terme pour une retraite financièrement sécurisée pour les deux partenaires.

Pour plus d’information sur le sujet voici 2 liens complémentaires sur le sujet:

• Bien comprendre le REER
• Qu’est-ce que le fractionnement du revenu? Et comment peut-il réduire votre impôt?

Au plaisir, et bonne Saint-Valentin!